小微型企业的金融发展之路

目前，小微企业成为地方财税收入的重要力量和创造社会就业岗位的主要渠道。但由于规模小、抗风险能力弱等内因作用，以及结构调整、货币政策等外部环境变化，多数小微企业面临巨大的生存压力。小微企业融资难的主要原因，是企业贷款需求的小、急、频的特点及其高成本、高风险、低收益的特征与银行商业特性的不匹配。从根本上解决小微企业融资难题，需要从制度安排、金融创新等多个方面，动员和引导各类资源主动向小微企业倾斜。为此提出以下建议：

加大政策扶持力度，为金融支持小微企业发展创造良好的外部环境。一是在加大信贷倾斜、降低融资成本、完善金融服务网络、推进资本融资等方面制定具体可操作的政策；金融监管部门应适当制定具体的考核指标，加强对有关政策落实的监管，使小微企业实实在在地享受到国家政策的优惠。二是政府主管部门应定期召开小微企业融资协作洽谈会，向金融机构推荐生产经营好、发展潜力大、贷款风险小的企业。三是对小微公司贷款实行营业税与所得税优惠。建议对银行专营小微公司贷款的营业税适当减免征收，对银行小微公司贷款经营利润的所得税税率适当调低，税收减免用于核销小微公司贷款坏账。四是创优金融生态环境，在保护银行债权、防止逃废银行债务、处置抵贷资产、合法有序进行破产清算等方面给予积极的支持。制定金融支持小微公司的考核奖励办法，提高金融机构发放小微公司贷款的积极性。

金融机构要将小微企业纳入重要的服务对象，纳入银行战略转型的重点领域。一是加快推进小微公司信贷专营机构的组建，按照小微企业特点设计审贷流程和定价机制，优化信贷业务流程，简化信贷办理手续，提升对小微公司的金融服务水平。二是创新担保方式。开展小微公司联保、公司治理层团队保证、经营者家族保证三种形式相结合的贷款组合业务，或者是依托地方政府和担保公司担保的方式，按照不超过担保基金的五倍左右金额提供贷款。三是创新抵押方式。推广应收账款质押贷款和专利权、商标权质押贷款等品种，继续创新小微公司流动资金贷款还款方式，缓解小微公司还款压力。四是继续加快商业承兑票据的推广和使用，拓宽小微公司融资渠道。加大银行间债券市场企业债务融资工具宣传、推介和承销力度；进一步扩大企业资源储备库，培育、支持符合条件的小微企业发行短期融资券和中小企业集合票据。

加快小微企业金融产品和服务方式创新。各银行业金融机构要针对小微企业的产权性质和业务特点，采取灵活的抵押担保方式，大力推进金融产品创新，积极开办商标权、专利权、著作权质押贷款，仓单质押贷款，企业联保贷款，有价证券质押贷款等，努力解决小微企业贷款难问题。要积极改善服务环境，大力推广“信贷工厂”模式，对小微企业贷款的设计、申报、审批、发放、风险控制等业务按照“流水线”作业方式进行批量操作，提升小微企业金融服务效率。为小微企业提供更方便、快捷、安全、优质的金融服务。不断探索支持小微企业发展的新举措，为小微企业提供个性化、专业化、灵活多样的金融服务。各银行业金融机构要建立专业化的小微企业金融服务团队，制定完善的针对小微企业贷款的各项制度，要加强对小微企业贷款的监管和终用户监测，防范信贷风险。对符合信贷条件、但因外部原因导致资金周转暂时出现困难的小微企业，要不抽贷、不压贷，千方百计通过多种融资方式满足其合理资金需求，帮扶企业渡过难关。

积极建立和完善沟通协调机制，加强小微企业征信体系建设。一是建立金融支持小微企业发展专业工作委员会，搭建信息交流平台，定期召开专题会议，加强协商交流与信息共享，通过召开银企对接会等多种方式，积极向金融机构推荐重点项目，向小微企业介绍金融产品，实现银企双赢。采取多种形式开展中小企业帮扶活动，深入基层了解企业生产经营状况和融资需求，做好融资顾问，帮扶中小企业破解经营困境和融资难题。二是抓住国务院部署制定社会信用体系建设规划的有利时机，做好对小微企业政策宣传和诚信文化的培育、引导，做好小微企业征信系统建设工作。优先支持小微企业信贷政策执行好的农村信用社、村镇银行、小额贷款公司、保险公司以及担保公司等各类融资机构接入征信系统。